U moet elk jaar belasting aangifte doen. Dat kost elk jaar weer veel tijd, energie en vaak stress. Waarom zou u zichzelf die ellende niet besparen? De belasting aangifte laten doen door een specialist scheelt veel ellende én kan fiscaal geld opleveren!

Het is elk jaar vaste prik: de belastingaangifte. Voor wie het leven redelijk stabiel is, is de belastingaangifte vaak nog wel te doen. Met een vaste baan, een eigen woning en hypotheek waaraan weinig verandert en een nette pensioenregeling is de aangifte elk jaar min of meer hetzelfde. Hooguit dat er een paar kleine dingen veranderen doordat de regels zijn aangepast.

Voor mensen die te maken hebben gehad met veel veranderingen is het een ander verhaal. Wie van baan is gewisseld moet bij het doen van de belastingaangifte al wat beter opletten. Hetzelfde geldt voor wie een hypotheek heeft af- of overgesloten. Ook veranderingen in de persoonlijke omstandigheden kunnen het doen van belastingaangifte extra complex maken.

Ook voor ondernemers is de belastingaangifte ingewikkelder dan gemiddeld. De zzp-er moet een perfecte administratie bijhouden en bij de aangifte alle aftrekposten en belastingvoordelen weten te benutten. De MKB-er kan belasting besparen door gebruik te maken van verschillende speciale regelingen, zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek of de energie-investeringsaftrek?

Oh ja, en hoe zat het met de fiscaliteiten rondom de pensioenopbouw van de ondernemer, de auto van de zaak of de belasting op een tweede woning?

Geen zin in ingewikkeld rekenwerk? De belasting aangifte laten doen door een deskundige scheelt u veel piekerwerk.

Inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting? Allebei?

Als ondernemer kunt u, afhankelijk van de rechtsvorm van uw onderneming, te maken krijgen met twee vormen van belasting. Heeft u een eenmanszaak, of handelt u als vennootschap onder firma (vof)? Dan valt uw gehele inkomen (de fiscale winst) onder de inkomstenbelasting (Box 1).

Is uw onderneming een rechtspersoon die belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting? Dan krijgt u te maken met verschillende belastingheffingen. Eerst wordt de vennootschapsbelasting geheven. Deze is afhankelijk van de winst over het boekjaar. In 2023 zijn de tarieven van de vennootschapsbelasting verhoogd, terwijl tegelijkertijd het drempelbedrag is verlaagd. Over de eerste € 200.000 winst (2022: € 395.000) betaalt u in 2023 het lage tarief van 19% (2022: 15%). Over het meerdere betaalt u 25.8% (was 25,8%).

Nadat de vennootschapsbelasting is betaald, blijft de winst na belasting over. Hieruit kunt u een dividend uitkeren. Bij de dividenduitkering wordt 15% dividendbelasting ingehouden, welke vervolgens wordt verrekend met de Box 2 belasting.

Het dividend dat u zelf ontvangt valt, indien u 5% of meer van de aandelen bezit, onder de Inkomstenbelasting (Box 2). Het Box 2-tarief bedraagt sinds 2021 26,90% Heeft u minder aandelen? Dan valt het dividend onder Box 3 van de Inkomstenbelasting.

Voorbeeld: Na een zakelijk gunstig 2023 keert uw onderneming (bv) € 100.000 dividend uit. U bezit 66% van de aandelen. Uw bruto-dividend bedraagt dus € 66.000. Omdat uw bv 15% dividendbelasting inhoudt ontvangt u een netto dividend van € 56.100.

Als DGA bent u over het dividend 26,90% Box 2-belasting verschuldigd. Dat betekent dat u in totaal (26,9% van € 66.000 =) € 17.754 moet betalen. Omdat er al 15% (€9.900) is ingehouden moet u via de aangifte Inkomstenbelasting nog € 7.854 betalen.

In de meeste gevallen is de ondernemer ook directeur binnen de eigen ondernemer. U bent dan verplicht uzelf een salaris te betalen. Dit zogeheten DGA Salaris is weer belast via Box 1 van de Inkomstenbelasting.

Belastingaangifte wordt al snel complex

Uit het bovenstaande wordt duidelijk dat het doen van belastingaangifte al snel tot een doolhof verwordt. En dat terwijl we in die situatie uitgaan van een relatief eenvoudige standaardsituatie.

Heeft u in een jaar ook te maken met andere bijzonderheden, zoals een huwelijk of scheiding, een overlijden of ziekte? Dan is de kans op fouten enorm. Het loont dan om de belasting aangifte te laten doen door een specialist.

Belasting aangifte laten doen: de voordelen

Het doen van belasting aangifte is complex en tijdrovend. Door belasting aangifte te laten doen bespaart u zichzelf veel tijd. Maar er zijn meer voordelen verbonden aan het laten doen van de belasting aangifte.

Boetes en sancties voorkomen

Zelf belasting aangifte doen kan al snel ingewikkeld worden

De Belastingdienst kan enorm streng zijn. Zelfs een kleine vergissing kan u geld kosten. In het beste geval moet u nabetalen (inclusief een wettelijke rente), maar u kunt ook te maken krijgen met boetes en fiscale sancties. Ook zult u de jaren na ontdekking van een fout waarschijnlijk vaker door de Belastingdienst gecontroleerd worden. Door een deskundige adviseur te gebruiken ontwijkt u deze boetes en zult u minder vaak hoeven opdraven voor een controle of inspectie.

Integraal advies

Als ondernemer is de grens tussen uw onderneming en uw privé leven niet altijd even duidelijk.  Een goede adviseur zal daarom niet alleen naar de zakelijke administratie kijken, maar zal bij de belasting aangifte alle relevante onderwerpen bespreken. Het kan zomaar zijn dat u de adviseur die u uw belasting aangifte wilt laten doen u kan attenderen of slimme financiële strategieën waarmee u ook privé minder belasting hoeft te betalen.

Gemoedsrust

Door uw belasting aangifte te laten doen door iemand met diepgaande inhoudelijke kennis bespaart u zichzelf veel kopzorgen. U kunt erop vertrouwen dat uw belastingzaken in goede handen zijn. Dit geeft u de gemoedsrust die u nodig hebt om uzelf te richten op uw belangrijkste focus: uw bedrijf en uw core business.

Zitten er nadelen aan het laten doen van de belasting aangifte?

Belasting aangifte laten doen kost geld, maar levert veel op

Zelf de aangifte doen, of de belasting aangifte door een deskundige laten doen? Om deze vraag goed te beantwoorden moeten alle voor- én nadelen duidelijk zijn. De voordelen van het laten doen van de belastingaangifte zijn duidelijk: tijdswinst, minder risico op fouten en sancties, een integraal financieel advies en gemoedsrust.

Het laten doen van de aangifte door een externe adviseur heeft ook een paar (kleine) nadelen.

Kosten belasting aangifte laten doen

Aan het inschakelen van een professionele adviseur zitten natuurlijk kosten verbonden. Hoe complexer en groter de onderneming, hoe hoger over het algemeen de kosten zullen zijn. Wat ook een rol speelt is hoe bekend de adviseur is met uw onderneming. Iemand die ook de administratie voert heeft al een diepgaande kennis van uw bedrijf, terwijl een buitenstaander eerst veel tijd kwijt is aan het leren kennen van de organisatie.

Afhankelijkheid

Door de belasting aangifte te laten doen door een ander wordt u van hem of haar afhankelijk voor de juistheid, nauwkeurigheid en tijdigheid van de aangifte. U moet erop kunnen vertrouwen dat uw adviseur zijn of haar werk goed doet. Als u ontevreden bent over de dienstverlening kunt u overstappen naar een andere adviseur. De kans is echter groot dat dit tot vertragingen en extra kosten leidt.

Daarnaast is het logische gevolg van het laten doen van de aangifte dat u zichzelf minder verdiept in de regelgeving. Hierdoor zult u steeds minder leren over fiscale maatregelen en dergelijke.

U moet durven loslaten

Als u de belasting aangifte laat doen, moet u durven loslaten. Uw adviseur dient de aangifte namens u in, maar u heeft vaak niet direct toegang tot de belastinggegevens. Dit vraagt om vertrouwen.

Per saldo

Natuurlijk zijn er ondernemers voor wie de genoemde nadelen veel zwaarder wegen dan de voordelen. Veel van de (veronderstelde) nadelen hangen samen met vertrouwen. Durft u het aan om een belangrijk deel van uw administratie uit handen te geven? Durft u dit te delegeren?

Dit vertrouwen moet groeien. Maar zodra dit vertrouwen er is, vallen de nadelen bijna als vanzelf weg.

Kan dat wel, belasting aangifte laten doen door een specialist?

Het is in Nederland niet mogelijk om de verantwoordelijkheid voor de belastingaangifte bij iemand anders neer te leggen. De belastingplichtige is en blijft altijd verantwoordelijk voor de juistheid van de aangifte. Dit heet de fiscale aansprakelijkheid.

Toch zijn er elk jaar duizenden mensen die hun belasting aangifte laten doen door een specialist. Dat is een verstandige keuze, want een betrouwbare en deskundige belastingadviseur heeft de benodigde kennis en ervaring om de meest complexe situaties correct in de belastingaangifte te verwerken. De kans op fouten, waarvoor u de fiscale aansprakelijkheid draagt, is simpelweg een stuk lager wanneer u een deskundige inschakelt. Toch blijft het zaak dat u de belastingaangifte altijd even controleert voordat u deze verstuurt naar de belastingdienst.

Overigens, heel soms blijkt achteraf dat er grove of opzettelijke fouten zijn gemaakt bij het doen van de aangifte. Als u kunt bewijzen dat u schade lijdt doordat een professional zijn werk niet goed heeft gedaan kunt u hem of haar voor de schade aansprakelijk stellen.

Wie wilt u de belasting aangifte laten doen?

Kies voor een specialist die niet alleen de wetgeving kent, maar ook uw financiële en persoonlijke situatie kent. Hoe beter de relatie tussen u en de belastingadviseur, hoe hoger de kwaliteit van de belasting aangifte. Het is belangrijk niet zomaar met de eerste de beste adviseur in zee te gaan.

Als u zoekt naar iemand die u de belasting aangifte kunt laten doen controleert u uiteraard éérst of hij of zij kennis van zaken heeft. Een registratie bij het Register Belastingadviseurs (RB) of de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen (NOAB) is een goede indicatie, maar geen garantie, dat uw belastingadviseur kennis van zaken heeft.

Kijk daarom vooral naar de opleiding, achtergrond en ervaring van uw specialist. Vraag vrienden, familie en zakenrelaties naar referenties en ervaringen met de belastingadviseur die u op het oog heeft. En onderzoek of de adviseur past bij uw specifieke situatie. Als u een zzp-er bent, of mkb-er bent, hebt u weinig aan een fiscalist die vooral ervaring heeft met multinationals of internationale grootbanken.

Bij Webministratie verzorgen we de belasting aangifte voor allerlei soorten ondernemingen en organisaties. We doen dit voor de kleine zelfstandige (zzp-er), voor besloten vennootschappen (b.v.) en voor stichtingen en verenigingen.

U kunt ons inschakelen om de belasting aangifte te laten doen voor de inkomstenbelasting, de vennootschapsbelasting én voor de periodieke aangifte omzetbelasting (btw-aangifte). Maar we doen meer dan enkel de belasting aangifte? We bieden volledige ontzorgen voor de financiële administratie. Als u ons uw gehele boekhouding laat uitvoeren, ligt het voor de hand ons ook de belasting aangifte te laten doen. We kennen uw onderneming immers door en door, waardoor we precies weten welke fiscale regelingen we in uw voordeel kunnen gebruiken.

Wilt u meer weten over onze dienstverlening? Overweegt u ons uw belasting aangifte te laten doen? Laten we dan een afspraak maken voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek op onze vestiging in Amsterdam. Zo leren we elkaar een beetje kennen en kunt u bepalen of er voldoende klik tussen u en onze adviseur is. Ook biedt dit u de gelegenheid ons alle mogelijke vragen te stellen over onze kennis, ervaring en tarieven.

Stuur ons een bericht via het contactformulier, of bel Webministratie op 06-50 62 68 98. E-mailen kan ook, naar info@webministratie.nl.